2021年度企业所得税新政解析与所得税汇算清缴实务操作
康健 / 完结
299.0元
报名人数:5943
  • 课程概述
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课程背景:在税收政策日新月异,监管要求越来越严的背景下,企业财务、税务从业人员需要尽快熟知各项税收政策、最新税收申报流程等。本课程基于在此背景下结合财务、税务人员实际工作中遇到的难点、疑点问题,特邀实战派老师梳理相关重点、难点问题,结合老师的实操经验和理论基础制作本课程。

讲师简介:康健;中国注册税务师;高级会计师;高级税务咨询师;中国注册税务师西部培训基地教授;西南财经大学讲座教授;四川大学金融总裁班特聘教授;湖南大学客座教授课程大纲:

模块一 企业所得税汇算清缴中的票据风险与争议

(1)企业所得税税前扣除票据管理要求

(2)企业所得税扣除凭证管理实务操作;

模块二 ;以案说表——年度汇算清缴申报表填列精讲,

专题一 ;2020-2021年度税收新政对企业所得税汇算清缴的影响及风险把控的关键点

专题二 ;企业所得税申报表填列实务及汇算清缴的疑点、

难点问题剖析

(1)企业基础信息表填报技巧

(2)企业所得税年度申报表主表填报技巧

专题三;一般企业收入、成本支出、期间费用明细表填列分析及风险注意事项

(3)一般企业收入明细表

(4)《一般企业成本支出明细表》

专题四;纳税调整项目明细表填列分析及风险注意事项

(1)收入类调整项目

(2)扣除类调整项目

(3)资产类调整项目

(4)特殊事项调整项目

(5)特别纳税调整应税所得

(6)其他

专题五 ;企业亏损税前弥补及税收优惠

(1)企业所得税弥补亏损

(2)免税、减计收入及加计扣除优惠明细表的填报技巧

(3)《所得减免优惠明细表》 A107020

(4)抵扣应纳税所得额

(5)减免所得税优惠

(6)税额抵免优惠

专题六 ;境外所得及总分机构申报表填写

(1)境外所得税收抵免

课程提示
企业所得税新政解析与所得税汇算清缴实务
招生老师介绍
小林老师
联系方式: 19938841625